Выберите номер:

Закон Республики Беларусь от 22 июля 2003 г. № 226-З «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее — Закон) возлагает на банки ряд функций агентов валютного контроля. Законом определено также, в каких случаях банк не только вправе, но и обязан отказывать клиентам в проведении валютных операций. На клиентов в свою очередь также возлагаются определенные права и обязанности в данной сфере.

В соответствии со ст. 27 Закона банки и небанковские кредитно-финансовые организации осуществляют контроль за проведением их клиентами (юридическими лицами, а также физическими лицами, включая индивидуальных предпринимателей) валютных операций. При этом банки и небанковские кредитно-финансовые организации как агенты валютного контроля вправе: 

• осуществлять контроль за своевременностью представления отчетности по валютным операциям и соответствием ее требованиям валютного законодательства;
• осуществлять контроль за соответствием проводимых клиентами валютных операций требованиям валютного законодательства;
• получать документы, объяснения, справки и сведения об осуществлении валютных операций;
• приостанавливать операции по открытым у них счетам клиентов на сумму, по которой не представлена документация о проводимых операциях;
• осуществлять иные функции, предусмотренные законодательством.

Часть 4 ст. 27 Закона возлагает на банк обязанность отказать клиенту в проведении операции:

• если такое перечисление не соответствует режиму функционирования счета резидента или нерезидента;
• если проведение валютной операции допускается при наличии разрешения (лицензии) Национального банка, но такое разрешение (лицензия) резидентом или нерезидентом не представлено;
• если резидентом или нерезидентом не представлены документы, предусмотренные законодательством Республики Беларусь, либо представленные документы не соответствуют требованиям законодательства Республики Беларусь;
• в иных случаях, установленных законодательством.

Помимо вышеуказанной статьи Закона, функции банков как агентов валютного контроля определены Положением о порядке контроля за проведением юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями внешнеторговых операций, утвержденным Указом Президента Республики Беларусь от 4 января 2000 г. № 7. Согласно п. 10 данного Указа банки:

• визируют паспорт сделки в соответствии с порядком, определенным Национальным банком;
• производят расчетное обслуживание юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по внешнеторговому договору только после представления ими зарегистрированного в установленном порядке паспорта сделки (перечень случаев, когда паспорт сделки может не оформляться, определен постановлением Государственного таможенного комитета Республики Беларусь от 7 июля 2001 г. № 32 «О порядке осуществления валютного контроля таможенными органами»);
• осуществляют контроль за правильностью проведения клиентами платежей по импорту в соответствии с действующим законодательством и представления информации о поступлении денежных средств от экспорта товаров (работ, услуг).

Банки по общему правилу обязаны зачислять средства на счета клиентов даже в тех случаях, когда они поступили с нарушением законодательства. При этом они сообщают о проведенной операции в Национальный банк в отчетности установленной формы.