Выберите номер:

Прогнозирование поступления денежных средств позволяет избежать кассовых разрывов, штрафов от контрагентов и обеспечить финансовую устойчивость предприятия. Достаточно точный прогноз поступления средств можно составить путем расчета возврата дебиторской задолженности на основе определения ее оборачиваемости за предыдущие периоды.

Построение прогноза поступления денежных средств зависит от бизнес-модели. Например, если у организации более 70 % объемов продаж формируют лишь несколько покупателей, то расчет осуществляется по каждому из них (либо по основным покупателям) на основе фактических и плановых объемов реализации. Однако если у организации есть несколько видов деятельности и множество покупателей, осуществляющих закупки в небольших объемах, то имеет смысл производить расчет только по видам деятельности.

При расчете поступления денежных средств оно определяется отдельно:

- для первого месяца;

- для последующих периодов.